דרושה היערכות בתחום המיסוי לגל עלייה אפשרי

התחזקות כוחות פוליטיים קיצוניים בעולם עלולה להוביל לעלייה אפשרית לישראל, מה שמחייב היערכות בתחום המיסוי. על אף שאין ודאות שתתרחש עליית גל, יש צורך במבט ארוך טווח. משפחות השוקלות עלייה נדרשות להבין את השלכות המס על הכנסותיהן לאחר המעבר. ישראל מציעה פטור ממס למשך עשר שנים על הכנסות מחו"ל לעולים חדשים ותושבים חוזרים ותיקים, אך עבודה מישראל אינה נחשבת הכנסה מחו"ל גם אם הלקוח נמצא בחו"ל.

בשנת 2026 נכנסה לתוקף הוראת שעה המעניקה פטור מוגבל גם על הכנסות מעבודה, מעסק או ממשלח יד בישראל לעולים חדשים ותושבים חוזרים ותיקים שהפכו לתושבי ישראל בין נובמבר 2025 לסוף 2026. הפטור מוגבל בתקרות הכנסה משתנות עד 2030. חלון הזכאות להטבה זו קצר, ועלול להקשות על משפחות הזקוקות לזמן הסתגלות או להסדרת מסמכים.

במקביל, החל מינואר 2026, בוטל הפטור המיוחד מדיווח על הכנסות ונכסים מחו"ל לעולים חדשים ותושבים חוזרים ותיקים, אף שהפטור ממס עצמו נותר. הדבר מחייב איסוף מסמכים ועלויות מקצועיות נוספות.

כדי להתמודד עם אתגרים אלו, מוצעים שלושה צעדים: הארכת חלון הזכאות להטבות המס מעבר ל-2026 וקביעת מתווה ארוך טווח, יצירת מסלול שירות ייעודי ברשות המיסים עם מידע רב-לשוני ומענה מהיר, וסיוע למתקשים כלכלית באמצעות השתתפות בעלויות ייעוץ ראשוני וליווי בהליכים בירוקרטיים.

מומלץ למתכנני עלייה למפות את הכנסותיהם ונכסיהם ולבחון את חובותיהם במדינת המוצא. מדיניות מס יציבה, מובנת ונגישה עשויה להפוך את ההחלטה לעלות לאפשרות כלכלית מעשית עבור משפחות רבות.