מכרתם נכס אחרי גיל 60? כדאי לבדוק
מוכרי נכסים שעברו את גיל 60 עשויים להיות זכאים להחזר מס שבח, גם אם שילמו אותו בעת המכירה. גיל 60 אינו מקנה החזר אוטומטי, אך הוא יכול להשפיע על שיעורי המס האישיים, במיוחד בשילוב עם אפשרות לפריסת השבח והכנסות נוספות כמו פנסיה.
רואי חשבון המתמחים בהחזרי מס שבח, כמו יניב כהן, מייסד ומנהל 'זמרת הארץ החזרי מס שבח בע"מ', מסבירים כי יש לבחון את התמונה המלאה של הכנסות המוכר בשנים הרלוונטיות, מצב תעסוקתי, הכנסות מפנסיה וניצול מדרגות המס. רק לאחר מכן ניתן לקבוע את סכום המס הסופי שהיה צריך להיות משולם.
החוק מאפשר לפרוס את השבח על פני עד ארבע שנות מס, ובמקרים מסוימים אף לבקש החזר מס הכנסה עד שש שנים אחורה. חשוב להבדיל בין האפשרויות השונות ולהבין אילו שנות מס עדיין פתוחות לבדיקה, שכן לא כל שומה ניתנת לתיקון לאחר ארבע שנים.
מקרים שטופלו על ידי 'זמרת הארץ' ממחישים את הפוטנציאל להחזרים משמעותיים. שלוש מוכרות מעל גיל 60 מכרו זכויות באותו נכס וקיבלו החזרים שונים של כ-95 אלף, 87 אלף ו-78 אלף שקל. במקרים אחרים, הגיעו החזרים של מאות אלפי שקלים, ואף לקוח שקיבל החזר ממשרד אחר זכה לתוספת של כ-96 אלף שקל בבדיקה נוספת.
המומחים מדגישים כי אין 'תבנית' אחידה להחזר מס שבח. ההחזר נובע מהשילוב בין השבח, הפנסיה, הפסדי הון, הכנסות אחרות, מצב משפחתי וגיל המוכר. לכן, מומלץ לכל מי שמכר נכס בשנים האחרונות ושילם מס שבח, ובמיוחד אם היה מעל גיל 60 או חווה שינויים בהכנסותיו, לבדוק את הנתונים כדי לוודא שלא שולם מס ביתר.
