"אני בן 60 ועדיין עובד - כדאי להתחיל לקבל את הפנסיה עכשיו או לחכות לגיל 67?"

הדיון סביב משיכת קצבת פנסיה בגיל 60 לעומת המתנה לגיל 67 מתמקד בהשפעת המיסוי על ההחלטה. בקרנות הפנסיה החדשות ניתן להתחיל לקבל קצבה מגיל 60 ולהמשיך לעבוד, אך הקצבה חייבת במס מלא עד גיל 67, בניגוד לפטור ממס שחל לאחר מכן. הדבר משפיע משמעותית על הסכום נטו המתקבל.

לדוגמה, אדם המרוויח 25,000 שקל ברוטו בחודש, ובוחר למשוך קצבה של 7,200 שקל בגיל 60, יקבל בפועל כ-4,700 שקל נטו לאחר ניכויי מס הכנסה, ביטוח לאומי ובריאות. לעומת זאת, אם ימתין לגיל 67 וימשוך קצבה של 9,100 שקל, רוב הסכום יהיה פטור ממס, והוא יקבל כמעט את מלוא הסכום. פער זה, של כ-1,900 שקל בחודש, מצריך כ-17 שנה כדי להחזיר את ההפרש הכספי שנצבר עד גיל 67 (כ-393 אלף שקל נטו).

נקודת האיזון, שבה ההמתנה משתלמת, עשויה לרדת מגיל 93 לגיל 84 לאחר חישוב המס. החלטה זו תלויה באופן מהותי בתוחלת החיים הצפויה. לפי נתוני הלמ"ס, גבר בן 65 חי בממוצע עוד כ-20 שנה (עד גיל 85), מה שהופך את ההחלטה למורכבת עבור אדם ממוצע.

גורמים נוספים שיש לקחת בחשבון כוללים את מצבו הבריאותי של המושך, היסטוריה משפחתית של תוחלת חיים ארוכה, והשפעת הקצבה על בת הזוג במקרה של פנסיית שאירים. כמו כן, קצבה גבוהה יותר בגיל 67 יכולה לשמש כביטוח מפני חיים ארוכים במיוחד (מעל גיל 95).

עם זאת, ישנם מקרים בהם הקדמת משיכת הפנסיה עשויה להיות כדאית. לדוגמה, מי שנושא בהוצאות גבוהות כמו משכנתא, מסייע לילדיו, או עובר לעבודה חלקית עם שכר נמוך יותר, עשוי להפיק תועלת מהכסף הזמין בגיל 60. אפשרות נוספת היא פרישה חלקית, משיכת קצבה מחלק מהחיסכון בלבד.

מומלץ לבקש מהקרן הפנסיונית סימולציות של קצבאות עתידיות, תוך התחשבות במשכורת הצפויה ובשיעורי המס. כמו כן, יש לבצע תיאום מס אם ממשיכים לעבוד במקביל למשיכת הקצבה. בסופו של דבר, ההחלטה תלויה בהערכה אישית של תוחלת החיים והצרכים הפיננסיים.