החזרי מס על שש שנים: ארבע עילות נפוצות מייצרות טווח של 11,800 עד 76,000 שקל - מחשבון
כלי חדש מאפשר לשכירים לבדוק זכאות להחזרי מס של עד 76,000 שקל, על פני שש שנות מס אחורה. הכלי מתבסס על ארבע עילות נפוצות: עבודה בחלק מהשנה, החלפת מקום עבודה, תרומות למוסד מוכר וביטוח חיים פרטי. החלון לבדיקה כולל את השנים 2020 עד 2025, כאשר בכל שנה שעוברת נמחקת השנה הוותיקה ביותר. דחיית הבדיקה בשנה משמעותה ויתור על החזר אפשרי לשנה שלמה.
המס מנוכה מהשכר בהנחה שהשכר החודשי קבוע, אך אירועים כמו עבודה חלקית, מעבר בין מעסיקים, בונוס חד פעמי או חופשת לידה גורמים לניכוי יתר. עבודה בחלק מהשנה היא העילה השכיחה ביותר להחזר, ויכולה להניב בין 6,000 ל-32,000 שקל. החלפת מקום עבודה יכולה להניב 3,200 עד 20,000 שקל, תרומות בין 1,400 ל-14,000 שקל, וביטוח חיים בין 1,200 ל-10,000 שקל. הכלי מחבר את הטווחים ומציג סכום מצטבר.
עילה נוספת שנוטה להישכח היא הפסדים בשוק ההון. למרות שהבנק מנכה מס במקור על רווחים, קיזוז הפסדים מתבצע רק בדוח השנתי. הגשת דוח שנתי מקוצר (טופס 135) נעשית באופן מקוון, באמצעות טופסי 106 מכל מעסיק, אישורי תרומות, טופס 867 מהבנק ואישורי ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה.
חברות החזרי מס גובות בין 15% ל-25% מסכום ההחזר. הגשה עצמאית במקרים פשוטים חוסכת עמלה זו. חשוב לזכור שהגשת דוח פותחת את שנת המס לבדיקה מלאה, ועלולה להוביל לחיוב במקום החזר, אם כי הדבר נדיר אצל שכיר עם מעסיק יחיד. הפרשי הצמדה וריבית מתווספים להחזר מתום שנת המס. במקרים של שכר נמוך מאוד, המסלול הרלוונטי הוא מענק עבודה. הטיפול ברשות המסים אורך בין חודש לחצי שנה.
